产购置预算表》在经由资产管理部经理审核签字后,交财务部。Р5.财务部审阅并核对下一年度的固定资产采购计划,由财务总监签字确认后,上交董事会审批,形成正式的下一年度《固定资产购置预算表》和《固定资产新增计划表》,并在财务部和资产管理部归档保存。Р6.企业各部门根据正式的固定资产购置计划进行固定资产购置申请。Р第4条购置申请。Р1.根据年度固定资产新增计划以及实际的使用需要,各部门详细填列《固定资产采购申请表》,提出固定资产购置申请。Р2.申请表填制内容主要包括:固定资产名称、规格、型号、预算金额、主要制造厂商以及购置原因等。Р3.《固定资产采购申请表》由各部门购置申请人,报部门负责人审核签字。若属计划外采购,还需递交《计划外固定资产购置说明》,对计划外购置的原因进行详细说明。Р第5条审核审批。Р1.资产管理部固定资产管理员对使用部门提交的购置申请表进行审核。Р2.审核的内容包括:购置金额大小,购置申请是否经由部门负责人合理审批,是否属于计划内购置等。Р3.固定资产管理员审核后交资产管理部经理签字确认,然后交财务部审核,财务总监和总裁按权限进行审批。Р第6条采购。Р1.采购部根据批准的固定资产采购申请表进行采购,根据申请受理时间,对采购申请单连续编号。Р2.采购过程中应注意以下6点。Р(1)固定资产购置应坚持多方询价(不少于三方)的原则,保证资产购置价格的合理性。Р(2)单批购置固定资产金额达到××万元以上采用公开招标采购,招标文件和成交合同交财务部备案。Р(3)对不宜招投标的,应当进行市场调查和多渠道询价,然后确定供货商。Р(4)采购人员在进行供货商的选择时,应着重考虑供货商的资质、能力、信誉以及质量保证体系;同时,根据供货厂商的报价函及其他书面资料填写《固定资产供货商综合评估表》,书面记录选择过程,并根据价格、品质、交货期、付款条件、厂商信誉以及历史使用情况等选择出最优者。
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