出差期间发生的订票费、行李托运费等费用可凭发票报销,订票费收据不能做为报销依据的,订票时一定要取得正式发票。Р6.4.1.6所有报销内容填写完毕后,需要核算总数,并将合计金额大小写填写完整,金额应顶格写,前面不能留有空隙,在涉及金额的地方不得涂改。Р6.4.2发票取得的注意事项Р6.4.2.1费用报销时原则上要取得正规真实发票,票据完整、内容清晰,定额发票票面加盖发票专用章或财务专用章,机打发票必须写清发票抬头(XXXXX有限公司)且不能简写,对于虚假不完整发票公司有权退回个人或不予报销。Р6.4.2.2经办人在索取发票时如能索取增值税专用发票尽量索要增值税专用发票。Р6.4.2.3在不能取得发票时尽量取得收据(加盖单位章),所有购销、花费必须有票有据。在发票和收据都没有的情况下必须注明事情原由由经各级负责人审核签字确认后方可报销。Р6.4.2.3对于员工提供的发票、车票不符合报销要求的,超出报销标准且无合理解释的,计划员有权拒绝接收票据。Р6.4.2.4需凭票报销的项目,若报销单据丢失,除火车票,飞机票外,一律不报销;飞机票,火车票报销按实际金额的50%给予报销。Р6.4.2.5员工进行费用报销时应以诚信为原则,如从中弄虚作假,一经查出就按虚报金额的2—5倍处罚;对于出具伪证的员工及审核人包庇作假的行为,按违纪人处罚金额的50%处以罚款。Р七、解释权限Р该规定的解释权属于公司计划经营部。Р八、批准执行Р该制度自颁布之日起生效、执行。Р九、费用报销流程Р项目计划员Р公司财务部Р专业提报人Р项目经理Р分管副总Р开始Р提供发票;招待费同时提供《业务招待费申请单》;物资采购同时提供《项目物资采购申请单》Р审核、在发票上签字确认。Р发票统计、分类、贴票、填制《费用报销单》或《差旅费报销单》。Р审核填制好的费用报销单据并签字确认。Р审核、批准Р审核、入账、冲抵项目备用金借款。Р附表:
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