销单据后附经审批的申请报告及“会议邀请函”。Р 4、产生的会议费索取增值税专用发票,并且会议费发票上不能出现餐费字样。Р 第十六条:水电气费、物业管理费、社保等固定费用,由经办人员根据真实合法单据申请报销。Р 6Р 7Р 第二十条:费用审批管理Р 1、公司所有资金收付审批权限属公司总经理。Р 2、总经理外出时,由主管领导审批后予以支付,总经理回来后要补办审批手续。对不符合公司财务制度的单据,有权拒绝支付。Р 3、审批人应当在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。Р 4、货币资金支付的批准方式为书面形式。Р 5、公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”为原则的责任追究制度,审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任,以防范货币资金风险,保证货币资金的安全。对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据,各相应审核人或审批人对由此引起的不良后果负连带责任。Р 6、报销人徇私舞弊、弄虚作假的,对违规违纪金额不予报销;对已经报销的,除退回违规报销金额外,并按相应制度处理。Р 7、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签字准予报销的,对审核人及审批人予以追责。Р 8、因审核过失造成借款人无法报帐冲销借款或归还借款或无法从工资扣回借款的,经办责任人(含各级审批人)应承担相应经济责任。Р 9、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据的填写、粘贴是否规范,是否经过有效批准,所附单据是否合法合规等,对符合要求的报销单据应及时审核,经逐级审批后交与出纳付款,对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。Р 10、出纳收到报销单后应检查部门负责人、各级审批人员、会计签名等是否齐全,对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销,对不符合审批手续的报销单有权拒绝报销或付款。Р 第五章附则Р 第二十条:本制度从2016年10月1日起执行。Р 2016年9月29日Р 8
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