写的《费用开支审批单》中“收款单位、事由、金额、备用金挂账”等情况的合理性进行审核，填写“审批意见”，并有权退回流程或终止报销流程。Р（2）经办人部门领导判断是否需要加签其他部门领导。Р（3）财务主管有权修改“付款方式”，并选择支付在手票据信息，如果需要新增办理票据支付，维护“应付票据”中的“票据金额”字段。Р3.共享中心会计复核要求Р（1）系统根据费用信息中不同费用类别，在记账信息中自动生成对应的记账行项目。Р（2）审核并有权修改“科目编号”和“工号”，并维护“报销记账”信息中相关字段：凭证类型、抬头文本、记账代码（默认“40”）、科目编号、记账金额、成本中心、分配字段、摘要。并通过增加报销记账行项目，来区分归属不同成本中心的费用。Р主要账务处理：Рa.日常报销：РР 借：费用相关科目Р 贷：应付未付款（银企互联）。Р b.备用金清账报销时生成凭证：Р 备用金金额大于报销金额：Р借：费用相关科目Р 应付未付款（银企互联）（返款）。Р 贷：备用金Р备用金金额小于报销金额：Р借：费用相关科目Р贷：备用金Р 应付未付款（银企互联）（补款）。Р备用金金额等于报销金额：Р借：费用相关科目Р贷：备用金Р（3）系统根据“应付未付款（银企互联）”挂账情况，抓取表单付款相关信息，并传递至付款模块。Р相关要求Р已签订采购合同费用支出，必须先挂账，通过“物资采购付款流程”进行付款。Р《费用开支审批单》经相关领导审批通过后，经办人打印《凭证粘单》（打印时系统自动生成唯一的二维码），并将发票等原始凭证粘贴整齐，与相关文件、通知等附件一并传递至共享中心会计。Р共享中心会计收到《凭证粘单》及相关附件，扫码比对系统表单信息，审核记账后，打印《费用开支审批单》，并与原始凭证一起归档。РРРРРР财务共享中心Р如有侵权请联系告知删除，感谢你们的配合！
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