予报销相关费用。(3)报销流程 1、出差申请:拟出差人员首先填写《出差申请表》,详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准。 2、借支差旅费:出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项。 3、购票:出差人员持审批过的出差申请复印件,到行政部订票。 4、返回报销:出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》,部门经理审核签字,财务部审核签字,总经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。第四部分报销时间的具体规定一、为了协调公司对内、对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下: 1、财务报销:公司财务部每周二、四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销。2、借支及其他业务的不受以上的时间限制,可随时办理。3、报销方法:本人填写好报销单,经部门经理审核签字,交总经理批准后,交到财务部,财务部按照规定核审后予以报销。第五部分附则一、本制度解释权归公司财务部。二、本制度自发布之日起执行。财务报销操作管理制度第一条固定资产报销 1、购置固定资产,必须先有批准的购置计划,控购商品必须经总经理确定后才能购买; 2、在当日内购置,经领导批准后,可到财务部借备用金,方可购买; 3、固定资产经财务报销后,财务部列入“内部往来成本费用”科目。第二条流动资产报销 1、采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划,经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;2、各项预付款先填借款单,经企业主管领导批准,按合同要求付款。?以下附了报销流程图附:报销流程图经办人持部门经理审批后单据或借款单财务填制现金支出、银行支出凭证单签字付款经办人已签收的凭证单会计经办人审批签字出纳审核总经理
全文预览
