年度预算总控目标、预算编制规则,结合公司相关业务预测和资金需求信息,提出公司下一年度预算编制原则和目标后下发各单位、各部门。预算编报中,各单位、各部门位依照公司下达的预算编制原则和目标,开展本单位、各部门年度业务预算建议方案的编制工作,各单位年度业务预算建议方案于11月上旬上报公司财资部,公司财资部会同业务管理部门进行审核,编报公司下一年度预算建议方案,经公司预算决策机构审查后上报省公司。预算下达每年年初,依照省公司下达的年度预算关键指标,公司财资部会同业务部门,将年度预算管理关键指标分解下达各单位,作为公司对各单位年度考核指标; 预算备案公司所属各单位依据省公司下达的年度预算关键指标,分解落实到各专业部门,编制形成公司年度预算执行方案,年度预算执行方案经公司预算决策机构批准后上报省公司。预算执行预算一经下达,即具有指令性。各单位严格执行已批复下达的预算方案,将预算指标落实到班组、责任到岗位,形成全面预算责任体系,确保预算执行到位。对预算指标进行层层分解,将每个指标分解到最底层数据,利用因果环路图等分析方法,找出影响指标值的关键因素和根本解,认真研究对策。预算分析预算分析的内容主要包括:预算的实施状况;市场变动对预算产生的影响;企业决策、战略、增收降支手段对预算产生的影响;影响预算目标达成的因素;每项预算达标状况及原因剖析;呈现的不足及改进手段;下个阶段预算计划。预算考核下达各单位的主要预算指标纳入单位负责人业绩考核范围,并按照《供电公司全员绩效管理暂行规定》,每年进行考核兑现。只有保障供电公司全面预算管理方法及流程的科学性,才能使供电公司在新形势和新环境下理顺管理流程、有效控制成本,促进企业资源优化配置,从而使公司不断发展壮大。本文从网络收集而来,上传到平台为了帮到更多的人,如果您需要使用本文档,请点击下载按钮下载本文档(有偿下载),另外祝您生活愉快,工作顺利,万事如意!
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