点B1);Р2、单位未按规定建立票据台帐,不符合财务管理要求(风险点B2);Р3、单位支出事项未严格按照审批权限执行,不符合收支业务管理制度要求(风险点B3);Р4、单位在部分资产采购时未严格按规定填写政府采购计划申请表,仅用供货方清单代替,不符合政府采购业务管理制度(风险点B4);Р5、单位未按规定定期对的货币资金、固定资产进行核查盘点,不符合资产业务管理制度(风险点B5)。Р 三、风险分析Р 1、单位总体风险水平Р 根据风险评估表对单位各个层面风险进行打分评价,单位总体风险水平为25.98(风险最高100分),属于偏低水平。Р项目Р单位Р层面Р业务层面Р预算Р业务Р收支Р业务Р政府Р采购Р资产Р管理Р建设Р项目Р合同Р管理Р标准风险值Р100Р100Р100Р100Р100Р100Р100Р评估值Р22Р21Р37Р24Р30Р40Р23Р权重Р40%Р15%Р10%Р8%Р12%Р8%Р7%Р综合得分Р8.8%Р3.15%Р3.7%Р1.92%Р3.6%Р3.2%Р1.61%Р 2、重要和重大风险因素Р经对以上风险因素进行分析,以上所列风险因素根据发生可能性和影响程度列表如下:Р风险发生可能性РB5РB3Р20%РB1РB2РB4РA1Р0 20% 100%Р四、关于应对风险的措施建议Р1、严格落实关键岗位人员轮岗制度.Р2、财务部门根据同级财政部门批复的预算和单位内部各业务部门提出的支出需求,将预算指标按照部门进行分解,并下达至各业务部门。Р2、票据专管员严格按照票据管理制度建立票据台帐。Р3、加强对各项支出业务的审查,严格按照审批权限执行并收集相关的原始资料。Р4、严格按照批准的政府采购预算和财政专项资金项目预算的编制要求,在规定的时间和要求内,编制《政府采购计划申请表》,并按验收方案及时组织验收,填写《政府采购货物验收单》。Р特此报告Р 财务科Р 2016年月日
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