业务; 是否按照规定组织政府采购活动和执行验收程序; 是否按照规定保存政府采购业务相关档案。 4. 资产管理情况。是否实现资产归口管理并明确使用责任;是否定期对资产进行清查盘点, 对账实不符的情况及时进行处理; 是否按照规定处臵资产。 5. 建设项目管理情况: 是否按照概算投资; 是否严格履行审核审批程序;是否建立有效的招投标控制机制;是否存在截留、挤占、挪用、套取建设项目资金的情形; 是否按照规定保存建设项目相关档案并及时办理移交手续。 6. 合同管理情况: 是否实现合同归口管理; 是否明确应签订合同的经济活动范围和条件;是否有效监控合同履行情况, 是否建立合— 5—同纠纷协调机制。三、风险分析结论(一)风险分析基本结论风险发生可能性影响程度风险等级单位层面机构保障一般风险权力运行一般风险人员能力一般风险会计控制一般风险信息系统一般风险内控制度一般风险业务层面预决算业务一般风险收支业务一般风险政府采购业务一般风险建设项目一般风险资产管理一般风险合同业务一般风险?: 发生可能性与影响程度采用?分制,1 ??可能性?小, 影响程度?? ,5 ??可能性?大, 影响程度??。发生可能性与影响程度?? 12 分以下(? 12分) 为一般风险, 12-20 分(?20 分)为重要风险, 20 分以?为重大风险。(二)风险ē?ē 经对以?风险因素进行分析, 以?所?风险因素根据发生可能性和影响程度?制的风险ē?ē如下: — 6—(三)重大风险和重要风险经???分析与评价,本单位目??重大风险和重要风险。四、下一步工作安排根据本次风险分析结论, 本单位?ěě??????风险因素, 下一步将进一步??风险控制责任, 规范风险控制程序, 完?内部控制体系,具体??主要??: 1 、?确规定各业务?程中各部门、各?位的?责,?确规定相关处室?业务活动中的??位?,ī?ī?对应的二次??作用。
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