财政部关于印发< 行政事业单位内部控制规范( 试行)> 的通知》( 财会〔 2012 〕 21号) 文件; 睢宁县教育局《关于认真学习贯彻《财政部关于印发< 行政事业单位内部控制规范(试行)> 的通知》的通知》等文件精神要求。为了更好的做好学校内部控制建设工作,特制订本方案。一、成立领导小组组长: XXXX 副组长: XXX 成员: XXXXXXXXXXXXXXX 二、建立各项规章制度,设置相互监督机制 1、建立学校开支预决算制度。 10 每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究,决定学校各项开支的具体金额,最后得出最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情况。每年末进行学校开支决算制度,旨在总结每年收支情况,使用情况,总结工作得失,作为下年预决算工作的指导。 2、建立学校财务审批制度。学校各项开支,均由处室提出方案,做好预算。然后提交给分管领导,再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会负责监督,严格按照预算执行。 3、建立学校采购制度成立学校采购小组,应由六人以上组成。需采购的物资,由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核,再由分管领导提交班子会研究,决定是否采购。最后,由分管领导具体负责到教育局相关部门报批,批准后交采购小组具体执行。 4、建立学校校舍、设备维护维修工作制度。学校的工程管理由分管副校长负责:具体成立以校长为组长的工程管理小组,对工程质量、安全、进度进行全程监督,确保工程安全合格。学校校舍的维护维修及设备维护工作,严格执行工程审批制度,杜绝少批多建或多批少建。 5、建立完善的资金管理制度。 6、建立监督机制,完善学校内控机制的监督。(1) 成立督查组组长: XXXX 成员: XXX 、 XXX 、 XXX 、 XXX (2) 公布监督电话(XXXXXXXXXXX) 。 7、建立校长"五不直接分管"制度。
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