资项目的相关市场、环境信息、债务人财务状况信息, 对可能产生重大风险的变化, 要及时采取有利措施予以规避。根据风险控制指标合理安排资金预算, 将资金的筹集、偿还与投资和货款的回收、支付相结合, 合理安 6 排借款偿还期,避免形成偿还高峰。通过对资金预算执行的监控,按月进行资金风险分析, 及时发现风险隐患, 调整资金运用和筹集进度。建立风险预警体系和重大资金事项报告制度。 4 、总结综上所述, 货币资金是企业进行生产、经营等一系列经济活动中最基本的要素, 货币资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末,具有举足轻重的作用; 强对货币资金管理的研究, 又具有很强的现实意义。搞好企业货币资金的管理, 可以保障企业各项生产经营活动的顺利进行, 使企业能维持较好的财务状况, 有灵活的应变能力, 提高企业的竞争实力和自身的收益。同时又可使企业的运营质量和持续发展的能力得到提升。根据以上各种具体措施, 建立健全关于货币资金制度性管理、加强货币资金的理财性管理、提高货币资金的风险性管理, 才能保证企业货币资金的安全和完整, 使货币资金得到合理的使用并发挥货币资金最大的使用效率。总之, 企业只有管好用好货币资金, 企业的资产安全才能得以保证, 资金的使用效能才能得以提高, 企业的发展才能具备坚实的基础。参考资料: 1.(英) 金塞, 著,童勇译.《现金流管理》. 上海交通大学出版社.2003 年1月 2. 张强. 《现金管理经典案例评鉴》. 中信出版社, 2010 年1月 3. 刘本仁. 《企业集团资金管理实践与探索》. 中国财政经济出版社,2003 年4月 4. 王浩明, 张翼.《集团企业资金管理》. 清华大学出版社,2006 年3月 5. 杨俊远.《现代企业资金管理研究》. 中国财政经济出版社,2004 年7月 6. 杜杰.《论企业集团资金管理的新理念》. 煤炭经济研究出版社,2006 年9月
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