(2012年8月)Р前言反洗钱概述Р什么是洗钱与反洗钱?洗钱行为的典型表现?支付机构强化反洗钱工作的重要性Р2Р什么是洗钱与反洗钱?Р“洗钱”就是指通过金融或其他机构将非法所得转变为“合法财产”的过程。Р 《中华人民共和国反洗钱法》第二条:“本法所称反洗钱,是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动,依照本法规定采取相关措施的行为。”Р3Р洗钱行为的典型表现Р洗钱最常用的五种形式?利用金融机构或支付机构。包括:伪造商业票据;通过证券业和保险业洗钱等。?通过投资办产业的方式。包括:成立匿名公司,利用假财务公司、律师事务所等机构进行洗钱。?通过商品交易活动。包括:购置贵金属、古玩以及珍贵艺术品。?利用一些国家和地区对银行账户保密的限制。?其他洗钱方式。包括:走私;利用“地下钱庄”和民间借贷转移犯罪所得。Р4Р洗钱行为的典型表现Р典型洗钱行为一般分为三个阶段: ?处置阶段,是指即把非法资金投入经济体系的过程。?离析阶段,即通过复杂的交易,使资金的来源和性质变得模糊,非法资金的性质得以掩饰。?融合阶段,即被清洗的资金以合法的形式加以使用。Р5Р反洗钱工作的主要要求——七项措施Р客户身份识别措施?客户身份资料和交易记录保存措施?可疑交易识别、分析和报告措施?反洗钱内部审计、培训和宣传措施?配合反洗钱调查的内部程序?反洗钱工作保密措施?其他防范洗钱和恐怖融资风险的措施Р8Р反洗钱工作的主要要求——五项制度Р客户身份识别制度?客户身份资料和交易记录保存制度?可疑交易报告制度?协助配合反洗钱和反恐怖融资调查制度?反洗钱保密制度Р9Р基本问题Р洗钱分子为什么要通过支付业洗钱?Р金融业推行反洗钱的挤压效应?操作便捷?隐蔽性强?基础制度和反洗钱措施不完备Р10
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