2017年12月2日Р(内部资料,请勿转载)Р8Р内部监督Р信息与沟通Р控制活动Р风险评估Р内部环境Р促进实现发展战略Р提高经营效率效果Р财务信息真实完整Р维护资产安全Р经营管理合法合规Р业务活动?1Р业务活动?2Р业务活动?3Р业务活动?4Р业务活动?5Р2.4企业内部控制的关系Р三、企业内部控制应用指引Р2017年12月2日Р(内部资料,请勿转载)Р9Р企业内部控制应用指引第1号Р企业内部控制应用指引第2号Р企业内部控制应用指引第3号Р企业内部控制应用指引第4号Р企业内部控制应用指引第5号Р企业内部控制应用指引第6号Р企业内部控制应用指引第7号Р企业内部控制应用指引第8号Р企业内部控制应用指引第9号Р企业内部控制应用指引第10号Р企业内部控制应用指引第11号Р企业内部控制应用指引第12号Р企业内部控制应用指引第13号Р企业内部控制应用指引第14号Р企业内部控制应用指引第15号Р企业内部控制应用指引第16号Р企业内部控制应用指引第17号Р企业内部控制应用指引第18号Р组织架构Р发展战略Р人力资源Р社会责任Р企业文化Р资金活动Р采购业务Р资产管理Р销售业务Р研究与开发Р工程项目Р担保业务Р业务外包Р财务报告Р全面预算Р合同管理Р内部信息传递Р信息系统Р研究与开发Р应用指引Р公司层面内控Р业务层面内控Р3.1组织架构Р2017年12月2日Р(内部资料,请勿转载)Р10Р3.1.1组织架构基本概述Р按照国家有关法律法规、股东(大)会决议、企业章程,结合本企业实际,明确董事会、监事会、经理层和企业内部各层级机构设置、职责权限、人员编制、工作程序和相关要求的制度安排。组织架构包括治理结构和内部机构设置。Р3.1.2主要风险与应对措施Р治理结构形同虚设Р机构设置不科学Р明确董监高职责权限、任职条件、议事规则Р三重一大集体决策Р合理设置内部机构Р组织架构符合制度要求Р对子公司管控要规范
全文预览
