往来对账表》不符,需及时退换票。Р7.财务部确认发票无误后,在到期付款日,提出付款申请,采购部门审核是否有采购业务需调整事项,请相关领导审批后才能支付。Р二,应付帐款明细账的核对与确认Р每月查询应付账款明细账的账面余额,若出现借方余额,应及时查找原因,应付账款明细账贷方余额较大时,应查明是否因为供应商业务员没有及时把发票传递至相应的部门造成应付账款及时支付。Р三、供应商其他费用确认。Р1.供应商需支付给公司的相关费用,参照合同条款,在符合条件时,由供应商相关人员及采购部门确认具体项目金额,财务部门审核金额。Р2.采购部门根据已核对的项目及金额,填写《供应商返利费用确认表》。Р3.由采购部门提交收款申请,经财务部审核,交相关领导审批。Р4.财务部根据审批后的收款申请,出具发票交供应商人员。Р采购付款资金审批流程Р 部门Р步骤Р行政总裁Р行政总裁审批并安排付款事宜Р填写申请并进行部门内审核Р财务部Р采购部负责人Р采购员经办人Р①填列申请部门、供应商名称及相关资料,标明货款支付方式Р②准确地反映当期各种应收返利、补差、费用等,填写“合同编号”等内容Р③由采购经理对供应商信用额度等内容进行审核Р④由采购部负责人进行审核,确保采购资金排款计划的合理性、执行的准确性Р⑤由往来会计进行审核,发票到位情况,保证付款金额与发票金额的对应Р⑥由返利结算员对各种应收返利、补差等的及时准确性进行审核,保证对应合同条款的执行Р⑦由财务部总监进行审核,实现对资金计划和结算的整体把握Р⑧由总裁办根据权限额度进行审批,统筹企业的资金计划、使用情况,保证资金周转和效益Р⑨如超过额度,则由行政总裁复核。(是否需要分级授权)Р⑩出纳办理付款Р关键步骤说明Р①填写《付款申请单》Р②填写《返利结算登记表》Р财务部逐级审核Р③审核Р④审核Р⑤审核Р⑥审核Р⑦审核Р⑧审核Р⑩安排付款等事宜Р⑨审批Р附件;返利结算登记表
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