采购部内部管理控制制度审计报告

:是Р2. 是否执行:Р3. 存在问题:Р Р物料采购程序5.6.2无法送货到公司的由采购人员通知行政部及取货人员取货。Р2008-4-22Р1. 是否运用:是Р2. 是否执行:Р3. 存在问题:Р Р物料采购程序5.7.1采购的物料到达公司后,库管员依送货单或实物验证物料数量及包装,合格后通知质保部依据《来料检验标准》进行检验。检验合格质检员在入库单的检验栏签字,办理入库手续。Р2008-4-22Р1. 是否运用:是Р2. 是否执行:Р3. 存在问题:Р Р物料采购程序5.7.2特殊产品由采购人员通知技术部门或生产部门的相关人员在指定地点协助验收:工装部的材料、工具参照《工装部来料入厂检验制度》执行;技术人员或生产部门的人员验收合格后在入库单的检验栏上签字确认,仓库方可办理入库手续。Р2008-4-22Р1. 是否运用:是Р2. 是否执行:Р3. 存在问题:Р Р物料采购程序5.7.3来料经检验不合格的物料质检人员下达《来料检验报告》通知采购人员,与供应商协调并作退货处理。Р2008-4-22Р1. 是否运用:是Р2. 是否执行:Р3. 存在问题Р Р物料采购程序5.8  采购产品在生产过程中出现质量问题,应由生产及使用部门及时通知质保部及采购部(产品质量反馈单),并执行《不合格控制程序》。Р2008-4-22Р1. 是否运用:是Р2. 是否执行:Р3. 存在问题Р Р制度执行负责人:           执行:         复核        审计组长:xxxx     审计员:xxxxР采购审计内部控制制度核查记录Р被审计部门:采购部                                       2008年10月10日Р制度摘要Р起效时间Р目前现状Р审计结论Р物料采购程序5.9  采购的相关资料由采购人员保管。Р2008-4-22Р1. 是否运用:是