元,并返回经办人补签。Р3、在退还、调转材料的过程中,经办人在装车时清点的数量、尺寸与交还数量有差错,则所差部分由押运人和司机共同承担,并追究事情发生的原因和责任。Р4、内部资产、物资的相互调转,调出地与调入地要有调拨单。双方有应签收人的签字,调拨单附在每月租赁结算单的后面备查。否则,资产管理会计不予签收。Р5、内部固定资产,周转材料租赁费的结算,原则是公平、公正、真实、准确。必须按月结算。每月的租赁结算单在次月3日前交予公司资产管理会计核算记账。延迟一天(以项目部为单位)扣款20元,直至上交为止。Р6、按照公司收取内部租赁费标准,资产主管部门不得随意向项目部收取额外费用,但项目部不得以任何理由和借口拒付内部租赁费。Р九、月度财务报表控制:Р1、为了真实、准确的了解财务收支情形,掌握资金流动状态,出纳必须做到日清月结。会计按月准时送达报表。Р2、以现行改制完善的报表七张为一套(可附加相关明细报表),缺一不可。按照报表上的要求将内容逐个填写完善、工整。经自检后规范装订。将该月报表在次月8日前交予公司审计,延迟一天每天扣款20元。Р3、对于接收的报表,在公司审计过程中,一旦发现报表中有下列情形的:Р①.签字不到位,文字叙述不清的扣款10元;Р②.按表格要求,应填未填到位的扣款20元;Р③.账据、账实、账账不符,不具备分析力的扣款30元;Р④.复查账外资金与实际发生额有差异的扣款50元Р⑤.在数据上产生严重错误的扣款200元;Р4、各项目分管会计,不仅要记好账而且还要会审账,对已接收的单据,结算费用要认真严格地审核。把握各个环节,注意事实的合理性,对应数量单价的吻合性,查上下次节接点的真实性。若公司在审计中查出任何一个差错,一次罚款100元。Р5、对于账簿、单据、凭证要妥善保管,防止丢失,要专柜存放加固上锁,严禁传阅、泄露。如有此行为,严追责任后当即开除。Р 2011年3月24日
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