人借用公款,如遇有溢收(现金长款)时按规定上缴财务,严禁设小金库和另有帐外现金。Р尽量避免现金收款,如无法避免,店面出纳应准备好零钱,避免因为找零钱而耽误结算效率。Р门店发票使用管理制度Р店面出纳负责发票的领用和保管工作,向财务领用发票时,必须办理登记交接手续,并要登记发票开具情况。Р发票只能在本单位规定的范围内使用,不得互相借用发票,不得代开发票,不得超越使用范围和金额填用,严禁弄虚作假。Р开具发票时必须按顺序填开,内容完备真实,印章齐备,不得涂改、挖补,要完整保留存根,错开的发票“作废”后全套完整保存,不得随意撕毁。Р如发现遗失发票,要及时上报财务部。Р发票用完后,应打印好发票汇总表,清理作废发票确保各联完整后,再交回财务,由财务相关人员向税局申领。Р发票填写要求和注意事项:Р在领取发票时,要先检查发票是否完整,是否存在缺号、缺页情况,如发现有这种情况,及时交回财务。Р在开具发票时要按顺序号。Р开具增值税发票时,应向对方单位索取开具增值税专用发票的资料(营业执照、税务登记证、一般纳税人证明复印件)。Р真实、清楚地填写顾客购买商品的名称及规格、数量、单价等。Р注意发票的各联一定要交给相应的人或部门,不要错把存根交给顾客。Р门店经营证照管理制度Р正常营业所须的各种执照的办理均由中心统一安排申请办理。办妥后交由店面悬挂于门店内,需年审、变更、补办时交回中心代办;营业人员所需各证件由各人自行办理,中心给予报销,若因无该类证件,导致相关部门扣留、罚款的个人,一切后果自负。Р需要使用各种证照原件办理业务的,必须由经手人办理借用手续;发现各种证照遗失,必须立即上报领导和有关部门,公司依据具体情况对遗失证照及时进行申明作废等处理通报。Р各种证照遵循“谁掌管,谁负责”的原则, 店面管理人员调离岗位时认真做好交接工作,由于保管、鉴用不善或遗失而造成公司损失的,将后果追究相关责任的相应责任。
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