资料来源甲材料乙材料小计直接人工变动制造费用固定制造费用完全生产成本加: 在产品及自制半成品的期初余额减: 在产品及自制半成品的期末余额预计产品生产成本加:产成品期初余额减:产成品期末余额预计产品销售成本(先进先出法) 八、期间费用与期间费用现金支出预算单位:元费用项目一季度二季度三季度四季度全年单位变动期间费用预计销售量(件) 变动期间费用合计固定期间费用期间费用合计减:折旧与摊销现金支出合计九、应交税金及附加预算单位:元税率: 项目一季度二季度三季度四季度全年资料来源增值税销项税额购材料增值税进项税额购买固定资产进项税额进项税额合计应交增值税销售税金及附加现金支出合计十、专门决策预算单位:元项目一季度二季度三季度四季度全年固定资产投资对外投资购买有价证券其他对外投资缴纳所得税补缴预缴发放现金股利支付利息合计十一、现金预算单位:元项目一季度二季度三季度四季度全年资料来源期初现金余额加:销售现金收入可用现金合计减: 现金支出 1. 采购直接材料 2. 支付直接人工 3. 支付制造费用 4. 支付期间费用 5. 支付税费 6. 支付所得税 7. 预交所得税 8. 发放股利 9. 购置固定资产 10 、对外投资现金支出合计现金余缺加: 资金筹措 1. 短期借款 2. 长期借款 3. 发行公司债券 4. 发行普通股 5. 出售有价证券资金筹措合计减: 资金运用 1. 支付短期借款利息 2. 支付长期借款利息 3. 支付公司债券利息 4. 归还短期借款本金 5. 归还长期贷款本金 6. 购买有价证券资金运用合计期末现金余额十二、预计利润表项目金额销售收入减:销售成本销售税金及附加销售毛利减: 销售及管理费用息税前利润减:利息支出税前利润减:所得税( 25% ) 税后利润十三、预计资产负债表资产期初期末负债及所有者权益期初期末资产合计预计利润表与预计年度资产负债表数据之间的勾稽关系:
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