内控评价底稿1-五大要素评价

内部控制制度措施缺失、不合理或不合规,风险管理与内部控制的制度措施没有得到贯彻执行,评价发现风险管理与内部控制存在带有普遍性或者性质比较严重、已经造成风险损失的问题、缺陷;以前发现的问题未整改到位或屡查屡犯的Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р企业风险管理和内部控制评价计分汇总Р序号评价系统及项目设定分值评价分值权重实际得分定性级别定性描述Р1 控制环境评价 100 - 25% - Р2 风险识别与评估评价 100 - 10% - Р3 控制活动评价 100 - 45% - Р4 信息与沟通评价 100 - 10% - Р5 内部监督 100 - 10% - Р6 管理案件和责任事故评价-10% Р Р定性描述: Р完善对应分值的 100%--90%以上风险管理与内部控制充分、适宜、合规、有效,评价没有发现问题、缺陷Р较强对应分值的 90%--80%以上风险管理与内部控制制度措施充分、适宜、合规、有效,并得到较好的贯彻执行,控制效果较好,评价发现存在个别性质轻微的问题、缺陷Р一般对应分值的 80%--70%以上风险管理与内部控制制度措施基本健全、适宜、合规,风险管理与内部控制措施基本得到执行,效果一般,评价发现存在一些明显的问题、缺陷Р较弱对应分值的 70%--60%以上风险管理与内部控制制度措施不充分、适宜或不够合规,风险管理与内部控制的制度措施执行不力,控制效果较差,评价发现风险管理与内部控制存在的问题、缺陷较多,面临的风险较大,但未造成严重后果、损失. Р失控对应分值的 60%以下风险管理与内部控制制度措施缺失、不合理或不合规,风险管理与内部控制的制度措施没有得到贯彻执行,评价发现风险管理与内部控制存在带有普遍性或者性质比较严重、已经造成风险损失的问题、缺陷;以前发现的问题未整改到位或屡查屡犯的