政授权支付）、票据管理（财政票据年度用票计划、财政票据申领、财政票据核销、财政票据销毁管理）、公务卡管理（公务卡申领及注销、公务卡报销及还款）、银行账户管理（银行账户开立、变更、撤销）、财务印章管理（借用、使用与更换管理）、收入及支出分析管理、会计档案管理（会计档案建立与保管、会计档案借阅、会计档案销毁管理）；（3）是否明确了各业务环节的控制目标、控制要求、与其他环节的衔接控制要求等； Р 23.3 政府采购业务管理制度建立情况 2.0 是 否 是 重点检查：（1）是否明确采购管理领域内部控制的决策、管理、执行、监督机构的职责；（2）是否明确了本业务领域的业务环节，包括：采购预算管理、采购需求论证、采购计划管理、采购方式变更管理、采购组织形式管理（集中采购管理、分散采购管理）、采购实施管理（采购执行申请、公开招标、邀请招标、竞争性谈判采购、单一来源采购、询价采购、竞争性磋商采购）、政府采购服务管理、进口产品政府采购、采购验收管理、采购质疑答复与投诉管理；（3）是否明确了各业务环节的控制目标、控制要求、与其他环节的衔接控制要求等； Р 23.4 资产管理制度建立情况 2.0 是 否 是 重点检查：（1）是否明确资产管理领域内部控制的决策、管理、执行、监督机构的职责；（2）是否明确了本业务领域的业务环节，包括：国有资产配置管理（资产配置计划管理、资产购置预算管理、资产购置管理）、自产自用管理（国有资产领用、国有资产调剂、国有资产盘点）、资产对外有偿使用（国有资产资产出租、出借、事业单位国有资产对外投资、提供担保）、资产处置管理（国有资产调拨（划转）、捐赠、出售（出让、转让）和置换、国有资产报损、报废）、国有资产产权管理（产权登记、变更、注销、产权纠纷调处）、国有资产评估与清查核实、国有资产年度报告；（3）是否明确了各业务环节的控制目标、控制要求、与其他环节的衔接控制要求等；
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