流费用,员工外派学习的培训费用,快递费用,鉴证、认证、会展、广告宣传等等,可以取得增值税专用发票需开具增值税专用发票。6.对于向外单位预付款的情况说明,付款的经办人负责取得相应发票平账,超过规定的时间未取得相应发票平帐的,财务中心督促相关人员办理,及时索取发票。7.出差的人员,出差前需在钉钉里填写出差登记表,出差完后再销差,出差登记表附在付款申请单后便于财务审核。三、报销单据的基本要求、填写规范(二)对原始单据粘贴的要求及填写规范1.票据性质分类粘贴。对于集中较多的票据按照内容进行分类,如办公用品、车辆行驶费、油费、住宿费、差旅交通费等等,按照类别分别粘在粘贴单上。报销差旅费的车票必须按出差时间把火车票,汽车票按顺序贴好。2.将票据整理后,将胶水涂抹在票据左侧背面,沿着粘贴单内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴,且应避免将票据贴出粘贴单外。不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴,以免造成中间厚,四周薄。3.如果票据大小不一样,可以在同一张粘贴单上按照先小后大的顺序粘贴,票据比较多时可使用多张粘贴单 。4.对于比粘贴单大的票据或其他附件,超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。5.不符合规定要求的报销单据,财务中心有权退回,要求报销人重新整理。三、报销单据的基本要求、填写规范(二)对原始单据粘贴的要求及填写规范5.所有经济业务均应提供正规合法票据;发票要填写完整,字迹清晰,没有涂改,发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票和填写不规范的发票,不予报销。6.应使用黑色中性笔以规范汉字填写单据,绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写,并且绝对不得涂改,经办人、请款人等信息应如实完整填写。7.不要将票据倒置粘贴;不得用订书机订票据。8.定额发票(定额住宿票,定额交通费,定额餐饮票)要用黑笔写上单位抬头,开具日期,乘车区间等信息,不得空白,定额发票需盖单位公章。
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