Р费用报销发票的注意事项Р计算的单价、数量、金额要正确,并符合一定的勾稽关系?大小写金额一致?跨行业发票不用使用?普通收据不能做财务报销凭据,行政事业单位的收据可以使用Р费用票据粘贴的注意事项Р票据需分门别类:工程类发票、广告类发票、餐饮类发票、交通类发票、住宿类发票、办公类发票、其他?票据的粘贴:? 票据应当横向粘贴,不得竖向粘贴,? 胶水涂在票据的背面粘贴端? 紧靠粘贴单的左上端,从左横向粘贴? 相邻票据间需留出间隔距离? 票据较多时,可分行粘贴? 金额大的票据应粘贴在前面? 不同类型的票据,应当分类粘贴到不同的粘贴单? 票据较少时,可粘贴在同一粘贴单上? 所有票据必须均匀的粘贴到粘贴单上Р报销单据粘贴单Р费用报销单填写的注意事项Р报销部门:分部门报销?单据及附件张数:计算准确,不要遗漏?用途栏填写:除业务招待费外需简述费用内容或事由(**工程,**广告,**办公等)和付款次数(首付款,第二次付款…最后一次付款,一次性的费用可不填写),如需特别注明的请在备注栏填写? 业务招待费统一在用途栏填写“业务招待费”,在备注栏里用铅笔将招待时间、招待人员等写清楚(录入凭证时由财务人员擦除)Р费用报销单填写的注意事项Р小写金额:金额之前需画上“￥”符号,注意大小写金额一致,并以票面实际金额为准?大写金额:数字之前为零的需划上“○ x”,数字之后为零的需要填写“零”。?合同或协议:如有合同或协议,必须向财务提供合同或协议的原件及复印件?书写要求:用黑色碳素笔书写工整,不得用圆珠笔、铅笔及红笔等书写Р费用报销单Р费用报销流程Р否Р开始Р审批Р在报销单据上签字Р预?算?内Р预?算?外Р①审核报销Р明细账?及总账Р现金/银行?/日记账Р②会计报表Р审核Р③费用总表Р审定Р盖章认可Р报送Р结束Р编制凭证Р费用发生Р审批Р否Р是Р付款Р财务总监Р出纳Р各部门Р总经理Р审批Р否Р会计核算部Р会计
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