的报销审批人员、权限。Р参加培训人员，按规定应报销的住宿费，不得超过上述标准。参加外地会议人员，按会议安排标准报销，原则上不得超过上述标准。Р提取现金超过5万元，必须有保卫部门随行Р费用报销流程填表说明C-12-002-003Р步骤Р涉及部门Р步骤说明РР相关部门Р各部门费用报销人员将原始票据整理粘贴好，并按规定填制报销单。РР部门经理、主管副总、总经理Р部门经理审核费用的发生是否属计划内，是否合理、是否超费用标准或超个人／部门预算，确定是否同意报销。将超出审批权限的报销单报主管副总以至总经理审批。РР财务部-费用会计Р费用会计审核费用内容及原始票据的真实性、合法性，报销单填写是否齐全，计算是否正确，是否已经过规定程序审核批准，各程序的审批是否在规定的审批权限内，对不合规的票据予以没收，或退回换合格票据。РР步骤Р涉及部门Р步骤说明РР财务部-费用会计Р费用会计审核费用是否在资金计划内，是否在部门预算内，不在资金计划和部门预算内的费用予以退回，要求按照部门工作计划及资金计划管理流程的规定程序补充资金计划和（或）超预算计划。РР财务部-费用会计Р费用会计审核审核所报费用是否符合公司费用报销政策，是否符合财务制度的规定，将不符合报销政策、财务制度规定的报销单退回报销人员。РР财务部-费用会计Р费用会计对已审核通过的报销单，计算出差补助，汇总报销金额。РР财务部-费用会计Р费用会计查询个人预支款明细帐，确定是否借有预支款。РР财务部-费用会计Р费用会计根据查询结果，用差额法冲消个人借款，并开出现金收款或付款凭证。РР财务部-会计主管Р会计主管审核凭证科目使用是否正确，原始票据与报销单金额是否一致，数据计算是否正确。РР财务部-出纳Р出纳会计根据收款或付款凭证收款或付款，报销人员在凭证上签字РР财务部-费用会计Р费用会计根据已经过审核收款或付款的凭证更新财务帐РР更多免费资料,尽在
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