费用报销管理办法РР基本原则РР以上事项支出低于2万元必须经领导审批，超过20000元报经理办公会议研究决定。未经审批的费用一律不得报销。РРРРРРРРРРРРРРРР责任明确原则Р及时报支入帐原则Р费用划分原则Р费用申请原则Р费用清晰原则РРРРРР员工出差Р出差申请单РРРРР业务招待Р招待申请单РРРРР参加会议及培训Р培训会议申请表РРРРР办公物品采购Р购买办公用品申请单РР对所办理经济业务的真实性正确性，对所填写的各类报销凭证的真实性、准确性、完整性负责。РРРРРРР业务经办人Р业务审核人Р财务审核人Р审批人Р部门负责人。对所审核业务的真实性、合理性负直接责任。Р财务人员。对费用报销的合法性、合规性、金额的准确性负直接责任。Р总经理或副总。对费用报销的合法性、合理性负责。РРРР02Р业务招待费报销РРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРР经办人办理报销凭证Р部门负责人业务审核Р财务部?审核Р副总经理或总经理审批。РР（1）准确填写付款单位的全称及付款日期；?（2）详细填写经济业务内容、单位、数量、单价金额，不允许涂改，大小写必须相符；?（3）票据上必须加盖有出具票据单位的“发票专用章”或“财务专用章”，且有收款人签名(或盖章)；?（4）购物发票：出现购“办公用品”、“计算机配件”、“书籍”等，必须附有加盖与票面相同印章的购货清单。Р基本要求РР注意事项：取得的原始凭证不符合上述基本要求，出现以下情况，财务部一律不予报销。??（1）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清；?（2）购物发票与验收单在数量、金额上不相符；?（3）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符；?（4）发票或收款凭证属过期停用或伪造的；?（5）套开票、连号票一律不予报销；?（6）其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销；?（7）以合法票据抵付不合法票据不予报销。
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