求整洁美观, 费用审批单( 设置网上流程的要求走网上审批), 没有权限的需填写纸质的审批单时,要把相关项目填全,且不能涂改, 领导签批后发生附件张数需要改的要加盖审计督察部章。(二) 报销单上的金额要与发票金额一致,清单金额要与发票金额一致, 清单金额若多于发票金额的, 按发票金额报销, 但是清单金额不能多发票金额少。粘单上的票面金额、张数及合计金额要填写, 6 不能出现涂改现象; (三) 发票上的日期和单位名称填写正确及完整, 正确填写如 201 5 年2月6 日。(四)报销单要与发票内容要一致,如发票开的是办公用品,那么填写报销单时只能填写办公费或购办公用品, 不能填写“慰问费”、“招待费”等与发票内容及事实不符的项目。(五) 原始票据张数的计算方法: 原始票据包含所有附件,( 粘单上有几张就算几张) 合同若为多页的, 要拆开分页算原始票据张数), 附件张数是按粘贴单算, 一张粘单为一张附件, 若纸张较大不粘粘单上, 就以一张即为一张附件计算。( 六)发票更换, 报销时若为跨年度及不合规发票需要更换时, 要在更换发票处加盖审计督察部印章。(七)发票粘贴注意事项: ①左侧以装订线为准, 粘贴时多张发票的先从右上开始贴, 依次上下两行粘贴, 下压上, 再往左依次粘贴( 清单要单独附在一张粘单上,), 间距要保持基本相同; 如果发票只有一张则以粘单上装订线为准, 紧挨 3 厘米装订线位置粘贴; 如增值税发票及比较大的发票每张粘单上只能贴一张,可以不考虑装订线,直接以粘单右边对齐粘贴; ②发票上不再标注顺序号。③同类别的发票可粘在同一张粘单上, 每张粘贴单上发票的粘贴数量为不超过 12 张,大小和长短不一样的发票要分开粘贴。④背面有印色功能的发票,要把左边折一个边粘贴, 若不折叠时 7 间久后会自动脱落。⑤清单粘贴时要单独贴一张, 报销时要和相对应的发票放在一起, 以方便查看。
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