及审计处理意见。下达审查处理决定。复审,被审单位、个人在接到审査处理决定15天内,向公司提出书面复审申诸,经总裁批准,组织复议。进行后续审计。第19条审汁程序过程注意申项:1•审汁前,应向被审汁单位出示山总经理签章的审计通知书及授权审计通知书:审计处理决定山总经理批准下达;复议期间,原审计结论和决定必须照常执行;匝大爭项审计报告报董爭会备案;审计过程中若发现问题,可随时向公司报告及时制止。第八章审计档案制度第20条审计部门建立、健金审计档案管理制度。第21条审计档案管理范围:审计通知书和审计方案:审计报告及其附件;审计记录、审计工作底稿和审计证据;反映被审单位和个人业务活动的书面文件;董爭K(或总裁)对审计申项或审计报告的指示、批复和意见:审计处理决定以及执行情况报告;7•申诉、申请复审报告:复审和后续审计的资料;其他应保存的。第22条审计档案管理参考公司档案管理、保密管理等办法执行。第九章奖励与处罚第23条审计人员对被审计单位的人员之遵纪守法、效益显著行为向董事长(或总裁)提出各类奖励建议。第24条审计人员对下列行为之一单位和个人,根据情节轻重,向董事长(或总裁)提出各类处罚建议:拒绝提供有关文件、凭证、帐表、资料和证明材料的;阻挠审计人员行使职权,抗拒、破坏监督检查的;弄虚作假、隐瞒事实真相的;拒不执行审计结论和决定的;打击报复审计人员或举报人的。第25条对有下列行为的审计人员,根据情节轻重给予各类处罚:利用职权谋取私利的;弄虚作假、徇私舞弊的;玩忽职守,给公司造成匝大损失的:泄露公司秘密的。第26条对审计过程的以上行为,构成犯罪的,提请司法机关依法追究刑爭责任。第十章附则第27条本办法山审计小组解释、补充,自发布之日起实施。第28条附件:1・审计工作方案(样木):审计通知书(样本);工作底稿(样本);内部审计报告(样本);内部审计报告编制观定;6•审计意见书(样木);
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