根据分期收借:主营业务成本---二级科目款发票进行记账贷:发出商品ERP销售退货业务:编号:PR-SA-05业务编号SA-005业务名称销售退货业务业务流程简述销售退货业务处理流程适用范围销售退货业务处理流程相关岗位及权限岗位系统操作权限销售办事处销售部退货申请审查退货申请手工管理退货申请配运部退货单退入审核增加、审核质检部检验退回的货物无需计算机操作库房生成销售出库单(红字)生成、审核财务成本核算记账、制单结转退货成本财务往来进行冲款往来核销相关部门或岗位销售部配运部质检、配运部库房财务具体操作流程退货申请(审查)销售退货审核红字销售出库红字销售发票货冲销收入退货成本描述退货业务需要严格的审批程序,销售办事处提出退货申请,销售部根据退货申请执行审核,只有审核通过方可响应对方退货要求。配运部在【销售管理】模块参照原销售订单或发货通知单生成销售退货单(见表PR-SA-06,一式五联,经配运、财务、库房),审批完成后,货物退回公司后入待检库,库管人员在【库存管理】根据销售退货单生成销售出库单(红字),由库管对销售退货单进行审核处理。质检部检查货物质量并出具处理意见。如果是已开发票的退货,财务销售会计在【销售管理】模块根据销售退货单开具红字开票通知,进行复核处理。财务往来会计在【应收账款】模块冲销客户欠款或付款;材料成本会计在【存货核算】模块核算退货成本。ERP操作要点:1、未开票前退货:填制退货单,【销售管理】—【业务】—【发货】—【销售退货单】销售退货单参照销售发货单生成,参照发货单生成的退货单自动冲减发货单的未开票数量。开票时参照发货单即可,开票数量为冲减后的数量。开票后退货处理:填制退货单,【销售管理】—【业务】—【发货】—【销售退货单】填制红字发票,【销售管理】—【业务】—【开票】—【红字销售普通发票】参照原有合同录入退货单,根据退货单开具红字销售发票,冲原有应收账款。
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