况,有下列情形之一的,银行业金融机构可以免予追究有关责任人员的责任:(一)因不可抗力造成违法违规的;(二)因紧急避险,被迫采取非常规手段处置突发,且所造成的损害明显小于不采取紧急避险措施可能造成的损害的;(三)受他人暴力胁迫实施违法违规行为,且事后及时报告并积极采取补救措施的;(四)案发前已发现相关环节内部控制问题并及时提示风险、提出整改要求,或主动反映、线索的;(五)在集体决策的违法违规行为中明确表达不同意意见且有记录的;(六)其他可以免责的情形。第十五条根据责任认定情况,有下列情形之一的,银行业金融机构可以对有关责任人员从轻或减轻处理:(一)情节轻微且未造成损害的;(二)因抵制无效,被迫执行上级错误决定或命令而实施违法违规行为的,但执行上级明显违法违规决定或命令的除外;(三)自查发现、主动揭露的;(四)主动采取有效措施消除或减轻危害后果的;(五)积极配合,为、减少损失、挽回影响发挥重要作用或有重大立功表现的;(六)受他人恶意欺诈实施违法违规行为,且事后及时报告并积极采取补救措施的;(七)其他可以从轻、减轻处理的情形。第十六条根据责任认定情况,有下列情形之一的,银行业金融机构应当对有关责任人员从重处理:(一)发生重大、恶性,或一年内发生同质同类的;(二)监督管理严重失职,致使内部控制严重失效,从而引发的;(三)指使、授意、教唆或胁迫他人违法违规操作,发生案件的;(四)对违法违规事实或发现的重要线索不及时报告、制止、处理,从而引发或导致情节进一步加重的;(五)对上级机构或银行业监督管理机构指出的内部控制薄弱环节或提出的整改意见,未采取落实措施或落实不到位,发生的;(六)案发后,瞒报或故意漏报、迟报、错报信息的;(七)隐瞒事实或隐匿、伪造、篡改、毁灭证据,抗拒、妨碍、不配合和处理的;(八)对检举人、证人、鉴定人、处理人实施威胁、恐吓或打击报复的;(九)其他应当从重处理的情形。
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