用而造成的损失,会计负主要责任。芄(二)出纳负责保管转账支票、《统一发票》、《银钱收据》和《支票登记簿》、《现汇使用证》等有关文本。因支票丢失或被盗用而造成的损失,出纳负主要责任。莀第七章工薪办公室内部控制制度艿第三十八条工资、助学金业务肅(一)工薪办公室设审核、复核岗位负责工资、助学金的管理。蚅(二)审核人员负责对人事部和有关职能部门的工资变动信息扣款资料进行审核和录入。复核人员对录入的信息进行复核,确保数据准确无误。肂(三)审核人员负责对学工部、教务部和研究生院的学籍变动通知和助学金变动通知进行审核、录入,复核人员对录入的信息进行复核,确保数据准确无误。肈(四)办公室主任对工资、助学金实行总额控制。主任负责汇总和制作转卡软盘,副主任办理与银行数据的交换和款项的划拨。膅(五)办公室主任每年必须同人事部进行一次工资基础数据的核对,确保工资发放数据的准确无误。肆第三十九条住房公积金业务薀(一)审核人员根据人事部的人员变动通知给职工办理住房公积金的开户、封存、销户等业务。肁(二)复核人员对缴存额及缴存比例进行核对,确保数据准确无误。芅(三)办公室主任根据复核无误的数据办理住房公积金的缴存和支取业务。膃三、实行会计派驻制的独立核算单位节(一)总务部财务室资金管理内部控制制度袀为进一步加强资金管理,堵塞漏洞,消除隐患,建立健全资金往来内部责任制,明确相关部门和岗位的职责权限,相互制约、相互监督,确保资金安全,根据财政部、教育部教财[2002]2号文件精神,特制定以下内控制度。莅第一条明确资金使用审批权限薄总务部财务由总务部部长负责,原则上由部长一支笔审批。日常维修及日常行政开支由部长授权副部长负责。维修工程在5万元以内的项目,由主管运行的副部长负责审批签字,日常常规的行政开支由主管行政的副部长负责审批签字。对内、对外投资必须要经总务部部务会论证通过,重大投资项目必须报主管校长审批。
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