资金的执行、审批权限以及重要事项资金支付、责任追究等制度要做到尽善尽美,使之符合企业的最新发展需求,不仅可以有效防范资金被贪污侵占挪用,而且为企业的长足发展提供活力。Р (二)实行不相容的职务相互分离制度。内部制约监督机制是十分必要的,建立和完善不相容的职务互相分离制度,进行工作岗位的合理安置以及职权的明确规定和制约说明,不仅可以在保证资金安全的情况下人尽其才,而且杜绝了由一人将资金流通的全部过程进行办理的不良现象的发生。Р (三)强化货币资金的保管和控制。强化对会计凭证、原始资料管理以及货币资金等工作过程,要将银行账目进行及时建账、核对与稽查,在逐渐的完善定期对账和报账制度的前提下,建立完善的制约机制,定期或者不定期的进行检查。Р (四)借助X上银行强化企业货币资金管理。目前,各单位已经同工行、中行、建行等银行合作开通了X银系统,师德集团资金汇集以及集中管理等问题得到及时有效地解决,能够提升货币资金的运营效率,为企业成本的管理提供强而有力的催化剂的成效。Р (五)强化审计监督。严格执行财政纪律和财务制度,及时发现问题,堵住漏洞,预防资金流失的案件发生。Р (六)实行财务统一管理,不断地通过各种措施使得资金的预算管理得到强化,不断地建立和完善货币资金预算机制。货币资金实行财务统一管理,不仅能调节资金余缺,节约资金占用和筹资费用,加快资金周转速度,提高资金运营效率,还能促进企业内部资金管理的有序性,避免错弊现象的发生。加强货币资金预算管理,可以在充分运用资金的情况下,为货币资金透明度的增强提供活力,而且可以有效地防止资金的随便挪用,完善各项管理内容和制度。Р 企业发展与进步的基础之一便是货币资金,只有根据实际情况不断地强化货币资金的内控管理,并且使得货币资金具有完整性、效益性、合法性等良好的特点,才能在有效地防范风险的前提下保证经营活动的顺利进展,提升企业在竞争中的市场地位。
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