商业银行内部控制指引考题

议表决应当遵循集体审议、明确发表意见、多数同意通过的原则,全部意见应当(B)。РA.及时销毁 B.记录存档 C.公示 D.保密Р40.统一管理各类授权、授信的法律事务,制定和审查法律文本,对新业务的推出进行法律论证,确保各项业务的合法和有效是(C)的职责。РA.财会部门 B.人事部门 C.法律事务部门 D.内部审计部门Р41.商业银行应当建立有效的核对、监控制度,对重要业务实行(A)的制度。РA.双签有效 B.单签有效 C.多签有效 D.签字有效Р42.商业银行的授信审查委员会负责(B)的授信。РA.授信权限外 B.授信权限内 C.重要客户 D.超过一定限额Р43.商业银行下级机构内部审计负责人的聘任和解聘应当由(B)内部审计部门负责,总行内部审计负责人的聘任和解聘应当由董事会负责。РA.下一级 B.上一级 C.同一级 D.上二级Р44.商业银行的内部审计应当具有充分的独立性,实行全行系统(B)。РA.扁平管理 B.垂直管理 C.集中管理 D.分散管理Р45.商业银行应当根据各分支机构和业务部门的经营管理水平、风险管理能力、地区经济和业务发展需要,建立相应的(A),实行统一法人管理和法人授权。РA.授权体系 B.受权体系 C.内控体系 D.管理体系Р二、多项选择题Р1.商业银行内部控制应当贯彻(A、B、C、D)的原则。РA.全面 B.审慎 C.有效 D.独立Р2.商业银行内部控制应当包括以下哪些要素?(A、B、C、D、E)Р A.内部控制环境 B.风险识别与评估Р C.内部控制措施 D.信息交流与反馈РE.监督评价与纠正Р3.商业银行资金业务内部控制的重点是:(A、B、C、D)。РA.对资金业务对象和产品实行统一授信      РB.实行严格的前后台职责分离РC.建立中台风险监控和管理制度,防止资金交易员从事越权交易,防止欺诈行为,防止因违规操作和风险识别不足导致的重大损失