票的要求:发票应当清晰写明单位名称、货物名称、型号、单价、大小写合计金额、开票人签名,增值税发票要保持票面清洁。(二)餐票正面必须有消费日期、单位名称、消费价目清单。发票上的时间、地点应与「费用开支申请及审批表」的时间、地点吻合。礼品发票正面必须有礼品名称、单价、总金额、采购地点,背面必须有两个以上经办人签名, 并附有采购之前已审批的申请表。(四)所有报销凭据填写不得用圆珠笔和铅笔填写,要求用钢笔填写,否则财务部门有权不予以报销。(五)所以费用发票必须是真发票,财务审核若发现有假发票,一律不允许报销,且后期也不允许再使用其他发票来替代。(六)票据的粘贴和填写要求: 1、所有费用必须填写实际发生日; 2、招待费及业务费要填招待客户名称及部门(只填写部门即可,不可填写人名); 3、交通费的日期或发生周期; 4、表单上不可有涂改迹象,合计金额为最终金额; 5、大小写字迹工整(不可忘记大写金额的填写); 6、空白项无内容的要划好斜线; 7、不同月份的发票不可在一张单据上体现; 8、特殊费用一定要在备注栏内注明; 9、所有小票要一张张叠层粘贴,不可超过【费用报销单】大小;大张发票超出【费用报销单】的,要将其按费用报销单大小折叠整齐; (七)【费用报销单】上必须写明费用性质(同预算项目要一致)。第五章处罚办法第二十三条经办人员营私舞弊、弄虚作假,对违规违纪金额不予报销,对已经报销的,除退回违规报销金额外,并进行处罚。第二十四条部门负责人对经办人因违规造成公司的损失承担连带责任。第二十五条财务审核人员审核不严使公司造成损失的,应同时追究财务审核人员的责任,对财务审核人员进行处罚。第六章附则第二十六条本办法由公司财务部负责制订和解释,经批准后实施,增删修改亦同。第二十七条各责任部门参照本办法制定本单位的管理办法,相应的费用标准不得高于本办法。第二十八条本办法从 2014 年1月1号起执行。
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