会计经理。(三)未达账项和账款差错的查核工作要坚决做到不返回原岗位处理。会计经理负责对未达账项和账务差错及时查明原因并进行处理。第三十一条收回的对账回执按下列顺序整理:1贷款。2.保证金。3.存款30万元(含)以上。4、存款5万(含)-30万(不含)。5.存款5000元-5万(不含)以下。6.存款5000元以下。第三十二条对账资料归档(一)按月核对的账务,须于五个工作日内核对完毕。按季、按年核对的账务,30天内必须核对完毕。(二)对账单第一联由支行妥善保管备查。(三)对账回执联(第三联)按第三十一条规定整理装订后送事后监督。第三十三条与其他金融机构间账务核对的操作流程总行结算中心收到中国人民银行、同业往来行送来的对账单及分户账页后,由会计经理和对账经办人员双人共同进行逐笔勾对,核对完毕在对账单、分户账页上签名确认,如有未达账项要逐笔注明,及时反馈,及时处理。第三十四条在对账过程中,发现对账不符的,要及时查找原因,如属账务差错,应根据授权审批程序,报支行主管业务副行长、会计经理审批后,及时办理错账冲正手续,并根据《差错报告制度》要求及时报总行会计部备案或审批;如存在人为或主观故意情况的,应立即上报总行会计部、监察室。第三十五条内部对账采用《洛阳银行内部账务核对单》(见附件)进行账务核对。各对账部门可根据对账需要调整《洛阳银行内部账务核对单》内容。发起对账单位经办员在《洛阳银行内部账务核对单》“签发核对单”处签章,核对账务单位经办员在“核对人”处签章。第七章罚则第三十六条在对账过程中,相关人员存在以下情况之一的,按照我行《员工违反规章制度处罚规定》予以处罚。(一)不按规定时间对账的,未按规定时间收回对账回执的;(二)未按规定办理交接手续的;(三)在对账资料传递过程中,由于工作疏忽,造成对账资料丢失的;(四)未按规定要求保管相关对账资料,或资料保管不当,造成对账资料灭失或毁损的;
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