细节非常烦杂,除考虑总账科目的余额问题外,还有最大的工作量是年末资产的盘点及库存方面的调整,对固定资产盘盈、盘亏数额进行账务处理,有的必须报业主董事会审批后才能进行相应的账务处理。 3.在年终决算的账目处理完后,最关键的还有电脑账目的初始化,包括各个总账科目的余额是否正常转入下一会计年度、创建新的会计科目等等问题需要注意。 4.在下一会计年度的经营指标预算上,总账先根据各部门自行上报的收入预算、费用预算利润预算情况进行初步平衡,制作出明细分项表,对各种数据进行测算,再与财务经理和总监共同进行调整。按照自下而上,再自上而下的原则进行预算的评估,由财务总监主要负责与各部门总监或经理沟通,对各项收入、费用指标进行调整。 5.根据股东或业主的要求进行经营指标的测算,结合同类型、同档次酒店的情况进行市场考察、分析,最终确定经营指标数值的可行性,再报总经理审核,由总经理和财务总监与股东确定各项指标,最后确认通过,并下发酒店各个部门的下一年度经营指标明细表。 6.在每月的部门报表中,要对预算的完成情况进行比较分析,在每月的经营分析会上进行阐述,让各部门的负责人都参于到经营中来,共同从开源节流上想办法。五. 负责会计档案装订、保管和其他会计事务: 1.每月账目结算完,要对当月所有的会计凭证、会计报表等会计资料进行装订成册, 统一编号、登记和归类存放,便于以后查阅。 2.对会计档案的管理要严格,不得私自带出酒店或外借,必须经部门经理或总监同意后方可将原始凭证复印给借阅人,原则上不得借原始凭证的原件。 3.除做好本职工作外,还应协助经理或总监作好其他账目等方面的核算工作,特别是一些成本控制方面的明细核算等。 4.积极参于部门组织的业务培训,并进行相互间的学习,让其他岗位也熟悉一下总账岗位的业务流程,可以在工作繁忙时通力协作。 5.完成好部门经理和总监指派的临时工作,保质保量地完成,并作好反馈。
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