的收据的存根联必须都要有出纳的签名确认,作废的必须四联齐全,否则财务不予核销。Р九、已经收到款的必须尽快将收据等手续交与出纳,出纳及时进行款项入账。Р十、严禁打白条收款。如出现此种情况,处相关责任人100元/次罚款,若因此产生货款损失由责任方承担全部责任。Р十一、客户若是以现金存入或汇入我方银行帐户方式付款时,业务员在开给对方收款收据时必须要回对方其上面由银行开具的存、汇款凭单原件或要求客户在原件上注明付款原因。Р开具发票的管理制度Р一、各办事处内勤填写《开票申请表》通知销售部统计开票后,交由财务部开出。《开票申请表》应注明发票名称、所属客户、发票金额等事项,并根据需要提供工地结算的管桩规格、米数及单价等信息。Р 二、开增值税专用发票必须做到四相符,即:发票上客户名称、付款单位、合同中需方单位名称、《产品出仓单》上的客户名称一致。如发生代付款时,发票上客户名称可以与付款单位不一致,但必须有经三方(即我方、付款方和签订合同的需方)确认的委托书。Р三、不允许开错发票(含多开、重开发票),否则引起的公司税款损失由责任办事处承担。Р四、未发桩的,不得先行向客户开具发票收款。Р各工地所开发票金额最终要与结算金额相符,并按照公司要求实行两票制,运费按照实际的发生数开具运费发票,管桩按实际的发生数开具管桩发票,管桩发票和运费发票需同时配套开具,总发票金额不能超过实际结算金额。Р六、不论任何情形,公司向工地供桩完毕后60日内,业务员应明确管桩发票和运输发票的接收单位,并将该工地的管桩发票和运输发票足额开具完毕。遇有特殊情况的,在该期限届满前10日内将延期开票申请交销售部和财务部经理批准后给予适当延期。否则,到期没有开具发票的或到期没有足额开具发票的,以及延期开票申请未能得到销售部和财务部经理批准通过的,公司不再向该客户开具发票。Р七、违反以上规定,视情况每次对办事处处以20-500元罚款。
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