新版内部控制了解和测试底稿

XL了解内部控制GXL-1了解内部控制汇总表GXL-2了解内部控制设计--控制流程GXL-3评价内部控制设计--控制目标及控制活动GXL-4确定控制是否得到执行(穿行测试)3-1-2控制测试—工薪与人事循环GXC控制测试GXC-1控制测试汇总表GXC-2控制测试程序GXC-3控制测试过程2-2-2-3了解内部控制—生产与仓储循环SCL了解内部控制SCL-1了解内部控制汇总表SCL-2了解内部控制设计--控制流程SCL-3评价内部控制设计--控制目标及控制活动SCL-4确定控制是否得到执行(穿行测试)3-1-3控制测试—---3控制测试过程2-2-2-4了解内部控制—销售与收款循环XSL了解内部控制XSL-1了解内部控制汇总表XSL-2了解内部控制设计--控制流程XSL-3评价内部控制设计--控制目标及控制活动XSL-4确定控制是否得到执行(穿行测试)3-1-4控制测试—销售与收款循环XSC控制测试CSC-1控制测试汇总表CSC-2控制测试程序CSC-3控制测试过程2-2-2-5了解内部控制—筹资与投资循环CZL了解内部控制CZL-1了解内部控制汇总表CZL-2了解内部控制设计--控制流程CZL-3评价内部控制设计--控制目标及控制活动CZL-4确定控制是否得到执行(穿行测试)3-1-5控制测试—筹资与投资循环CZC控制测试CZC-1控制测试汇总表CZC-2控制测试程序CZC-3控制测试过程2-2-2-5了解内部控制—固定资产循环GZL了解内部控制GZL-1了解内部控制汇总表GZL-2了解内部控制设计--控制流程审计底稿目录一、被审计单位概况及一般信息企业名称经济性质或类型股份有限公司所属行业******注册地址****省****市公司法定代表人******主管会计工作负责人******会计机构负责人******二、审计项目基本情况审计项目类型报表截止日2007年12月31日