董事会会议纪要控制设计合理,并得到执行不适用HJ-10保证董事会成员具备适当的经验和资历,并保持成员相对的稳定性询问、检查对董事会成员的经验和资历有明确的书面规定,股东在提名董事会成员时严格按照规定进行,不合格的提名无效;每届任期3年,可以连任。于20×8年2月2日询问××部经理×××董事任职文件控制设计合理,并得到执行不适用HJ-11董事会、审计委员会或类似机构独立于管理层询问、检查管理层的提案需要经过董事会审议;董事会监督经营成果,检查预算与实际的差异,并要求管理层作出解释于20×8年2月2日询问××部经理×××董事会会议纪要控制设计合理,并得到执行不适用索引号控制目标拟实施的风险评估程序被审计单位的控制询问观察检查结论存在的缺陷;董事会不是仅由部门领导和员工组成,董事会保持至少三位独立董事。HJ-12审计委员会正常运作询问、检查董事会审计委员会每年召开三次会议,定期收到诸如财务报表、主要的市场营销活动、重要协议或谈判等的关键性信息,监督编制财务报告的过程。于20×8年2月2日询问××部经理×××董事会会议纪要控制设计合理,并得到执行不适用管理层的理念和经营风格索引号控制目标拟实施的风险评估程序被审计单位的控制询问观察检查结论存在的缺陷HJ-13管理层不能由一人或少数几人控制董事会、审计委员会对管理层实施有效监督。控制设计合理,并得到执行不适用HJ-14对非经常的经营风险,管理层采取稳妥措施询问、检查管理层在承担经营风险、选择会计政策和作出会计估计时必须保守,并需要在内部民主讨论,对当事人规定明确的个人责任。于20×8年2月2日询问××部经理×××检查公司章程控制设计合理,并得到执行不适用HJ-15管理层对信息技术的控制给予适当关注询问定期召开信息技术工作会议,研究制定发展规划,安排足够的资金和人员。于20×8年2月2日询问××部经理×××控制设计合理,并得到执行不适用
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