内部控制制度测试表填报单位:内控制度内容测试情况执行情况(文件依据)较好一般较差无1.是否研究落实财政税收政策的措施,支持经济社会健康发展;2.是否制定组织预算收入和管理预算支出的制度和办法;3.是否督促各预算收入征收部门和单位、各有预算收入收缴职责的部门和单位依法履行职责,征缴预算收入;4.是否根据年度支出预算和用款计划,合理调度、拨付预算资金,规范库款和国库单一账户体系管理,监督检查各部门、各单位预算资金使用管理情况,建立覆盖预算执行全过程的动态监控机制,厉行节约,提高效率;5.是否统一管理政府债务的举借、支出、偿还,对使用单位和债务资金使用情况进行监督检查和绩效评价;6.是否指导和监督各部门、各单位建立健全财务制度和会计核算体系,规范账户管理,健全内部控制机制,按照规定使用预算资金;7.是否汇总、编报分期的预算执行数据,分析预算执行情况,按照本级政府和上一级政府财政部门的要求定期报告预算执行情况,并提出相关政策建议;8.是否指导和监督各部门、各单位建立健全资产管理制度,监督检查各部门、各单位资产使用情况;9.是否组织和指导预算资金绩效监控、绩效评价,充分应用绩效评价结果;10.是否协调预算收入征收部门和单位、国库和其他有关部门的业务工作;11.是否组织拟定国库管理制度、国库集中收付制度,制定国库管理相关业务流程;12.是否管理本级国库单一账户体系,组织实施国库集中收付业务;13.是否审核预算单位资金使用计划和财政直接支付资金申请,建立健全内部监督制约机制。填表人:填表日期:
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