提升管理持续改进?企业内部如何进行稽核Р东莞事业部吴立俊?2011年02月Р何时进行、如何进行?Р为什么进行内部稽核?Р企业内部稽核制度Р内部稽核?Р如何内部稽核?Р基础数据稽核Р单据稽核Р作业稽核Р流程稽核Р系统稽核Р2Р内部?稽核Р1Р4Р5Р3Р基础数据稽核Р基础数据?稽核Р品号数据稽核Р权限数据稽核Р异常报表稽核Р供应商及客户资料稽核РBOM数据稽核Р基础数据稽核-权限数据稽核Р注意查看哪些有“超级用户”的用户Р注意不应给序权限,如:清除单据权限Р检核相关人员审核、撤消审核、作废、删除权限Р检核相关人员成本、售价的控制权限Р检核相关人员的权限是否合理Р检核“超收管理”及“超交管理”是否管控Р检核单位是否大小写不一致Р检核品号、品名及规格是否符合编码原则?如:同一类品号,但品名及规格描述不同Р检核采购件及委外件无“采购人员”及“主供应商”Р检核自制件无“工作中心”的品号Р基础数据稽核-品号数据稽核Р基础数据稽核-异常报表稽核Р单据异常检测表Р基本数据异常检测表Р单据稽核Р单据资料?稽核Р未审核单据?稽核Р单价及交期?稽核Р单别使用稽核Р无来源单据?稽核Р未结束单据?稽核
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