达账和账款差错的查核工作返原岗处理;代理客户进行对账;Р(十)企业销户不回收并统一登记、销毁重要空白凭证且未按规定出具相关证明;已过期客户未领取的退票理由书、客户回单及办理业务时需退回客户或客户未取走的资料(客户授权委托书及开户资料,加盖过单位公章的营业执照、代码证和代理人身份证复印件、开户许可证等)未及时注销处理;Р(十一)违规办理账户查询、冻结、解冻、扣划;(二证和通知书)Р(十二)利用客户账户过渡本人资金,或通过本人、他人账户归集、过渡银行和客户资金、套取资金、虚增存款、调剂库存;擅自垫款、压款,无理退票,违规使用内部账户为客户办理结算业务,一般存款账户办理现金支取,超期临时存款账户办理支付结算,违规办理验资业务;Р#(三先三后)现金收款业务风险控制Р风险环节Р风险点Р控制措施Р卡验大数,清点细数,与凭条核对Р未做到一笔一清,未按顺序核验大数,清点细数,未做到与凭条核对一致,造成账实不符Р收款坚持一笔一清,按券别顺序由大到小点捆,卡把,核验大数,清点细数,与客户填写的凭条核对。发现有误,立即告知客户。Р打印回单Р不打印回单,易造成不如实进账。Р必须使用收款交易打印“现金存款凭证”,加盖核算用章,在“现金存款凭证(回单联)”加盖收款人名章后交客户,存款凭条作为现金存款凭证记账联附件。Р无卡存款Р审核凭证,未向客户告知相关风险Р柜员必须审核凭证打印输出内容与凭证填写内容相符,同时告知客户相关风险。Р大额存款,复核Р大额存款未进行有效复核,出现差错容易引起较大纠纷。Р有权人必须认真大额现金的大小写是否一致,是否正确使用交易,账号金额的输入是否正确,确认无误后才能进行授权操作,必须确保帐,证,折三相符。Р大额存款身份审核Р大额存款未留存客户身份证复印件,不符合反洗钱的相关规定。Р柜员在受理客户大额存款时,必须仔细核对客户的身份信息,通过联网核查系统进行验证,并留存身份复印件。
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