殊招待由董事长审批签字。Р (六) 其它费用报销流程Р1, 运费报销:Р根据行程拟定运费标准,由财务部复核签字,总经理审批通过.财务部备案。Р司机凭公司开具的销售清单(有客户签字),相应的发票,填写费用报销单,财务复核,总经理审批。Р广告费:Р广告费用及新闻煤体宣传费用,由企划部按照宣传计划,与广告公司签订合同,由总经理审核。总裁审批交财务部挂帐,财务凭有效发票转帐。Р 生活费:Р员工食用公司自产产品,视同销售,必须开具销售单,外购金额大的食材(比如大米,油,面条)应指定人员监管收货。Р Р (七)货币资金管理Р1, 货币资金收入:所有客户货款回收必须转入公司指定帐户,特殊情况收回现金,财务必须开具收款收据。并注明现金字样。Р2, 货币资金支出:超过50000元的大额现金需求,按照银行现金管理要求,需提前一天向财务部门提出申请,以便财务部门准备。100元以上的支付业务,都通过支付帐户转出。(学校费用的支付需总经理与总裁协商好的办法)Р3, 每天15点钟前将库存现金存入公司银行帐户.留底现金不超过1000元。Р4, 每月月底打印出各银行对帐单,会计应核对银行帐户余额及现金结存,出纳签字由会计保管。Р (八)发票管理Р1, 销项发票:销售发票每月集中开具,特别是学校单位,团购单位按每月实际销售额开具发票。销售发票由财务经理统一管理。Р 进项发票:除代宰以外其它供应商都应开具发票(温氏,腾龙,银宏,天园)。采购部有义务配合财务部取得发票。Р所有费用报销必须配备相对应有效的发票。无效票据财务有权拒报。Р(九) 借款制度Р借款要求按照用款规定办理有关手续。Р借款数额要求严格预算,不准宽打窄用或挪作他用。Р借款在办理完有关业务后一周内到财务报帐,特殊情况需由借款人出具书面说明,报总经理审批。Р前款不清,后帐不借。Р确因工作需要,由本人申请,财务审核,总经理批准,可借给一定额度的备用金。
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