一、固定成本投资预算1、设备购置成本(1)商品列设备具体明细如下:编号项目规格(mm)数量单价(元)金额(元)备注1四柱架1200*450*200034201260校方资产由食堂设备替代2开餐台2500*1000*800315004500合计5760(2)收银设备编号项目数量单价(元)金额(元)备注1收银卡机310003000食堂已预留无需购买合计3000(3)电器设备编号项目数量单位单价(元)金额(元)备注1卧式冰柜3121台24002400双档,无隔断2竖式展式柜2台20004000建议供应商提供合计6400(4)办公设备编号项目数量单位单价(元)金额(元)备注1办公文具1套1001002开业耗材1套200200合计300设备购置费用合计为下表编号项目金额1商品列设备57602收银设备30003电器设备64004办公设备300合计15,460二、运营成本预算1、管理成本其主要为人员工资,按人均1900元/月计算,年费用为:1900元/月×2人×9月=34200元/年2、水电、租金成本(1)水电成本600元/月×9月=0.54万元/年(按商业1元/度计算)(2)房屋租金,因详细合同条款不清楚,暂不做预算。3、税务、工商管理成本(1)按既定税率核定计算。三、经营效益预算1、盈亏平衡点分析:水吧面积虽小,但位置较特殊,所售商品价格不低于市场售价。预估销售额占比较大,综合毛利率可达到25—30%。固定成本投入主要为硬件设备成本,且资产全由甲方投入暂不做资产折旧预算。2、销售额分析主要消费群体为XXXX师生,预估水吧的销售额约为48.6-54万/年。3、赢利分析按预估综合毛利25%-30%核算,全年毛利额可达12.2—16.2万元,减去设备折旧(无)、人员成本、运行成本等,全年赢利约8-12万元(含租金)。二〇一六年五月一十四日XX中食堂附:XXXX水吧平面布局示图(非标准尺寸)
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