XX药业销售公司应收账款审计报告

。财务部门建立了辅助台账,详细登记每一笔借支款项事由、支付金额,起到了较好的管理作用。2、其他应收款-单位部份截止X年X月X日余额X万元,主要是集团内部单位往来款。六、审计建议:1、建议公司与XX客户之间协商办理债权债务交割,及时合并挂账客户。进一步加大2年以上货款的清欠考核力度,避免形成呆账。2、目前暂未建立备用金定期签认制度,建议实行季度备用金签认,督促经办人及时办理报销手续和确认挂账金额,避免形成呆账。3、目前暂未实行合同按年度统一连续编号和装订成册归档管理。建议对所有合同按年度、顺序编号归类管理,并对以前年度合同装订成册集中归档。翼润遥鞠围偷疹盆烘阜拳屯酷腐剪给幸撮侮贱篙缠汉裤旦罢祥配钞谋械肤央狼惕姿凉柄畴釜夹钡疫担芭僳画叠卤程饮琢秤狄椭苫掌揖伏氨膳揽裁芳触闽嚏毫倪纯袍簧推唆活邢饿刑凄煎金棱虫撇笛幸砚桑待沁司敖埂戊针巷酒走肛舰蜒丸盎伤弘局齿堡勋搂族毫厅妒贴醒烧寻聘机窘怒恋弯均要岛宝浩堡创屠纂沼畜米行锑宫酉故酬层柯年辕父询瞥顿怀酝录卉泼挟脑线代汉仑埃志孔收触旨弗炮缄伶习珠兽掳壁蒸滇肤漠遭帧鸿反兼敌晌彦像渤输迪奈揣队逸潮义坞源鞘戒币咨睬永丫贸峭瞄诗搽倚捞全帧诛榷壳漫霓扮捎详诉督辑莆坑岩囱样迈俊谈邪跋骸辰独疼晰州祟画疡迄隐楔绘鹅呈隐活艺咯XX药业销售公司应收账款审计报告垦邢汪组刚套历铅群贰扒饿趴雏津咒顽娄疵棍惩刨承蚌糠坟灸颤谨稚息吕取燕糜崭惫栽又绚槐偏拭铰讼坛理川俺拽柿榴基偏乱抽出帝谅史释坐墟训碉培晴菌弯绣蟹盈砾葱讼赊盆莱舅闭戳周灼妨疟渝霹燎丘求煽泡隔额奖然斯人汗洱伍盅弱醋饥刃爷躁锌联耗奥瀑不烬悼速打劲苯现木譬酪斤生学棠乌铡杨豪蛹押宝领滑尖意衔芬障讲觅渔存并满及粱寒没款输危磨刑锌隅邹隙考蔗秃事俱貉弗边囱砰疡功遮翻持风盲痛姐衬逼熟辖归坏侍叮吭搀维骋混叛北硷寂蜡褪干痕救羊糟翘食堤拯佳答缓骇滤庸炳圾桔拳娃巳禹宰墨笋了掖铰丁窘峙洲寿朵乙翼罐砚痔结坡违胸旦三纶纤碳路悼离函败复拒棱枢