年度预算编制工作规范酒店总经理、财务经理提出下年度地经营目标(GOP前),明确酒店地经营计划、方针及设想.财务部根据经营情况,编制其他业务收入预算报工作小组.财务部根据酒店要求,编制非经营费用支出预算报工作小组.人力资源部根据培训计划,编制教育培训费货币支出预算报工作小组.人力资源部根据福利费开支规定及要求,编制福利费货币支出预算报工作小组.文档收集自网络,仅用于个人学习销售部根据市场预测及经营目标,编制总销售预算及各营业部门销售预算报工作小组.工作小组综合平衡后将销售预算、劳动力成本预算、维修费预算下达各有关部门.人力资源部根据销售预算及劳动力成本控制目标,编制各部门劳动力成本预算报工作小组.工程部根据销售预算及维修控制目标,编制各部门维修费预算报工作小组.文档收集自网络,仅用于个人学习财务部根据各部门销售成本、费用、财产购置预算及库存控制目标编制采购预算报工作小组.工程部、行政管理部门、销售部根据销售预算及费用控制目标,编制能源消耗、市场推广、管理财务费用预算报工作小组.文档收集自网络,仅用于个人学习客房部、餐饮部根据销售预算、劳动力成本预算、维修费预算,编制各经营部门成本、营业费用、税金及部门经营利润预算并进行汇总报工作小组.文档收集自网络,仅用于个人学习工作小组汇总各部门预算并经测算、平衡、审核后将预算初稿报预算管理委员会.预算管理委员会通过预算并报总经理审批.工作小组再次汇总修改后地各部门预算,将酒店经营总预算及货币资金收支预算报预算管理委员会.各有关部门按照工作小组意见,进行修改后再报工作小组.工作小组汇总召集各有关部门,下达预算管理委员会地修改意见.文档收集自网络,仅用于个人学习预算管理委员会讨论初稿,提出修改意见.注:上虚框为年度经营预算(包括GOP前及GOP后),下虚框为年度有关资金支出预算.
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