保函中,申请人在中标前撤标、改标或中标后不履行签约手续,担保业务中承担偿付责任等。(3)资产业务中主要的道德风险:盗窃库款;编造客户资料,利用个人消费贷款审批环节少的特点骗取贷款;与房地产开发商相互串通,办理虚假按揭,套取银行信用;未按规定办理质押物占管手续,内部人员私自将质押物取走;管理者授意经办人员隐瞒企业真实情况,套取银行信用;低值高估,接收抵债资产;高值低估,贱卖抵债资产等。(4)其它资产业务主要的风险:库存现金、贵金属的交接、保管手续不全;固定资产购置价格过高、管理处置不当和抵债资产接收、管理、处置不当,形成实物毁损等。3.风险计量。本行主要采用基本指标法和标准法计量操作风险。4.风险控制和化解。一是建立健全内控体系。本行要定期和不定期地对内控体系和规章制度进行自查及校正。按照风险排列优先次序,先急后缓地反映、制定和修改规章制度,完善内控体系;二是保证内控制度的有效执行,积极培育健康有效的合规管理文化。强化对内控制度的培训,使员工做到“应知应会”,降低业务操作中的能力风险;优化人力资源的配置,加强对员工的职业道德教育,减少业务操作中的道德风险;加强对内控制度执行的监督和检查,发现问题及时查处;所有部门、所有员工都要竭力维护内控制度的有效执行,任何人员都不得拥有超越制度的权力。三是建立有效的信息系统。不管是主要面向客户的业务处理系统还是主要供内部管理使用的管理信息系统,都必须有助于支持风险评估、建立损失数据库风险指标的收集与报告,进而控制操作风险。(四)流动性风险流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下,无法及时有效满足资金需求的风险。市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡,商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。我行应当尽可能提高负债的稳定性和资产的稳定性,以降低流动性风险。
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