1目的规范公司报销及货款支付作业,保证其顺畅。2范围适用于公司业务交往过程中所发生的费用的报销和货款的支付。3职责3.1经办人员负责申请依据的整理,申请单的填写。3.2部门主管负责对申请内容进行初审。3.3财务部负责申请依据的审核。3.4公司总经理及上级公司领导负责申请单的签批和批准。4措施和方法4.1差旅费差旅费报销按Q/DJC/G06.05-2008《差旅费报销制度》执行。4.2差旅费以外的费用经办人员整理相关有效费用凭证,交由部门主管进行初审后,随同费用控制手册交至财务部进行审核和登记,再送交公司总经理签批,超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准,完毕后方可至出纳处领款。4.3采购货款4.3.1属于出货前部分或全额付款的厂商,经办人员填写付款申请单,交由部门主管进行初审后,随同购销合同交至财务部进行审核和登记,再送交公司总经理签批,超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准,完毕后交至出纳处付款。4.3.2属于出货后支付尾款或全额付款的厂商,经办人员填写付款申请单,交由部门主管进行初审后,随同购销合同,入库单及增值税发票交至财务部进行审核和登记,再送交公司总经理签批,超过公司总经理审批权限的还应送至上级公司领导批准,完毕后交至出纳处付款。4.4其它审批权限参照公司财务收支审批权限程序表(一)和表二执行。初审审审批准申请签批审核流程图经办人员NN部门主管YN财务部YNY总经理Y上级公司领导Y付款出纳申请
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