总部办公室进行财产登记,物品的管理落实到人。如有人为损坏、遗失,由责任人负责赔偿。员工工作变动,应归还所领用的物品。Р9.6办公用品的使用实行定额管理(由财务部根据需要制定定额),各部门的使用情况纳入年度考核指标。Р9.7各部门办公用品费用的定额标准为:Р 总部办公室:20元/人月Р 其他管理部门:10元/人月 Р 保洁员:5元/人月Р9.8如果有特殊情况需临时购置的,经各部门主管审批报副总签字可临时购买。Р五、固定资产和低值易耗品的管理Р (一)、固定资产与低值易耗品的划分和计价,严格按会计制度的划分标准和计价方法执行。固定资产购入和在建工程完工转入时,应由使用部门和管理部办理验收手续,并出具书面报告。财务部建立固定资产台帐卡片,将每项固定资产落实到责任部门和责任人,卡片一式两份,一份财务留档存查,一份由使用部门对实物进行管理、维修、保养,保证资产正常运转。防止人为损坏、偷盗,避免企业资产因无人管理而意外流失。Р(二)、申购办法:Р1、各部门需要购置的物品,必须在每月20日之前填报好下月所需购物的“采购(计划)申请单”由各部门经理(主管)签字后报公司财务审批。Р2、任何购买开支必须在当月批准的预算以内,无预算和超预算的物品,原则上不予购置,如有特殊情况由部门申报,须经财务审批。Р3、凡经审批后的固定资产、低值易耗品或办公用品,由采购部负责集中采购,统一发放。上述所购物品均需按规定造册登记。各部门每次购置物品,应开具正规发票,每张发票的背面应由经办人签名,填好费用报销单并经财务部审核签字后,方可报销。Р(三)、遵守原则: Р1、各部门申购的物品,应是下月必须使用的,不得超前储备。Р2、品种、规格要正确填写,不得错位备货。Р3、必须先查库存,不得重复进货,能利用旧物资的,不进新货。 4、没有月度计划的,原则上不批申购单,如有特殊情况,需要补报计划的,应按本规定的审批权限审批。
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