款业务授权批准制度的规定,在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。Р第十条、对重要和技术性较强的采购业务,应当组织相关人员进行论证,实行集体决策和审批,防止出现决策失误而造成严重损失。Р第十一条、严禁未经授权的机构或人员办理采购与付款业务。Р第十二条、按照请购、审批、比价、采购、验收、付款等规定的程序办理采购与付款业务。Р第十三条、严格管理采购与验收环节,对采购方式确定、供应商选择、验收程序等作出明确规定,确保采购过程的透明化。Р第十四条、采购之前要充分了解和掌握供应商的信誉、供货能力等有关情况,采取由采购、使用等部门共同参与比质比价的程序,并按规定的授权批准程序确定供应商。Р第十五条、根据规定的验收制度和经批准的订单、合同等采购文件,由仓库或指定专人对所购物品或劳务等的品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收,出具验收证明。对验收过程中发现的异常情况,负责验收的部门或人员应当立即向有关部门报告;有关部门应查明原因,及时处理。Р第十六条、采购合同应规范完整,及时传递财务部。Р 第十七条财务部在办理付款业务时,应当对采购增值税专用发票、结算单、验收单、合同、招标比价审批单、合同汇签单等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。付款申请单由会计仔细核实后,须经公司领导、主管领导、财务机构负责人签字后予以付款。Р 第十八条、供应及设备采购人员应在当月25日将采购合同、发票、领导审核过的结算单,检验部门出具的检验合格单据送至财务,手续不齐全当月不予入账,补齐后下月方可入账。采购发票认证期为90天,过期后果自负。Р第十九条、定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项。如有不符,应查明原因,及时处理。Р第二十条、本制度由财务部负责解释,不尽事宜,参照上级公司相关制度执行。Р第二十一条、本制度经公司总经理签批后即日生效执行,公司原下发的与此相关的文件同时废止。
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