账套数据转换在完成集团化应用账套设置后,各个单位现有的财务数据将全部转换为新的财务核算体系下的财务数据,此项工作通过金算盘公司提供的转换工具实现。4、数据集中在金算盘相关人员的指导下,完成对纳入集团化合并的成员单位本部及下属分子公司的账套数据进行集团合并,从而形成集团化财务应用的统一规范的会计信息系统。(三)集团化财务应用试运行阶段各单位对集团化应用的模式和软件系统进行试运行,及时总结试运行过程中涉及到核算体系和会计制度方面需要调整的部分,并及时进行修订完善。金算盘公司对试运行情况进行密切跟踪关注,及时收集整理系统运行情况,对运行过程中反映的问题进行评估总结,提出具体的改进措施和软件修改的进度安排。(四)集团化财务应用总结评估阶段各单位对集团化财务应用的情况进行总结,集团公司组织相关信息化方面的专家领导对实施情况进行评估,总结工作经验,提出完善要求,为今后实现全集团公司层面的集团化财务应用打下坚实基础。四、集团化财务应用的实施内容为了有效地指导各单位进行集团化财务应用实施工作,结合集团化财务应用自身的工作要求和内在逻辑,制订如下几个方面的集团化财务应用实施内容。(一)集团化财务应用核算体系的建立集团公司《会计核算办法》是全集团财务核算工作的基础性和纲领性文件,离开了《会计核算办法》这个基础,就无法形成集团公司规范统一的核算体系,也就无法最终实现集团公司的财务集团化应用。各单位应在集团公司《会计核算办法》的总体规范和要求下,建立本单位的集团化财务应用核算体系。此项工作是整个集团化财务应用的基础环节,也是难度最大的环节,是集团化财务应用实施工作成败的关键。集团化财务应用核算体系的建立,既要体现规范统一的集团化应用的特征,又要体现纳入集团化应用的成员单位本部及下属分子公司原有核算内容,还要正确处理成员单位集团的内部交易、关联业务和报表合并之间的关系。这个过程涉及到以下方面的内容:
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