提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝,各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字,Р三、单据整理要求:报销人在报销前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类,然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面,并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰,粘帖不规范的财务部门可要求对方改正,不改正的有权予以拒绝受理。Р四、预借款的操作要求:公司员工因工作需要需要事前预借款的,必须填写借款单,写清借款原因、预计的金额和还款日期,财务人员严格控制现金的使用。借款单要由Р财务主管及办公室主任、总经理签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的必须及时提出申请,并说明原因。Р五、报销金额审批规定:公司为提高工作效率,规定如下:单笔报销金额或单笔票据报销金额在1000以下的,按照正常的流程由公司财务主管或办公室主任审批即可,金额超过1000以上的必须要由公司总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限,操作不规范的不得付款。Р六、报销或单据传递时效要求:财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间,原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销,业务人员有及时催收票据的义务。Р七、费用报销的其他规定:公司费用报销必须真实合法,严禁使用白条或其他不合法的凭证,一些特殊情况需要使用替代凭证的,也必须由总经理和财务主管、办公室主任的共同认可,同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定,不能真假混杂,给公司带来财务风险。Р公司各阶层人员,在上述规范中操作失当,给公司带来损失风险的,根据情节大小由总经理办公室负责责任追究,讨论决定。Р 2011年2月20日
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