40%、二期拨款为施工总额的20%、尾款为施工总额的35%,其余施工总额的5%作为质保金暂不拨付,以后若发生工程维修费用从质保金中扣除。Р 财务管理规定Р第一节财务部门工作规定Р依年度财务计划,办理有关银行款项和往来事项,提供稳定的运营资金来源,有效地运用公司资金。Р按公司的经营计划,提出年度财务计划。Р定期进行公司资产的盘点,确保资产实际存量与帐列数字相符。Р依据公司经营计划,拟订本单位工作计划,进而编制本单位年度预算,并加以控制。Р第二节财务管理细则Р财务工作管理Р财务人员工作调动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员,会计人员办理交接手续必须有监交人负责监交,交接人和监交人分别在交接清单上签字后,移交人员方可调离或离职。Р财务人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回,要求更正、补充。Р财务人员发现帐簿记录与实物、款项不符时,应及时向公司经理书面报告,请求查明原因,作出及时处理。Р财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核后的原始凭证编制记帐凭证;会计、出纳记帐,都必须在记帐凭证上签字。Р财务人员应当会同行政部门人员定期进行财务清查,保证帐簿记录与实物、款项相符。Р财务人员应根据帐簿记录编制会计报表,上报公司经理;会计报表每月由会计编制并上报一次;会计报表须会计签名或盖章。Р现金管理Р1.严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》,根据本公司实际需要,合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行,不得留存超额现金在公司。Р2.严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额,并与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。Р公司在下列范围内使用现金:Р职员工资、津贴、奖金;
全文预览
